Новая обязанность аудиторов
Обращаем внимание на Федеральный закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ.
Документ находится в ИБ «Российское законодательство (Версия Проф)»/ ИБ «Российское законодательство»/ ИБ «Нормативные документы»
Если при проверке у аудитора появится подозрение, что клиент совершает сделки или операции для легализации преступных доходов, он должен сообщить об этом в Росфинмониторинг. Это же правило распространяется на случаи, когда есть основание полагать, что сделки или операции связаны с финансированием терроризма.
При этом аудиторы не вправе разглашать факт передачи такой информации.
Рекомендуемый поиск в КонсультантПлюс
Дополнительная информация
Подробнее о том, как и в какие сроки необходимо передавать в Росфинмониторинг информацию о сделках и финансовых операциях, связанных с легализацией преступных доходов, читайте в Положении, утв. Постановлением Правительства РФ от 16.02.2005 № 82
Популярные новости
- Налоговая реформа - 2025. Все материалы по теме
- Минтруд хочет сократить список работ, на которых труд женщин ограничен
- Предварительный договор: интересная практика за 2022 - 2024 годы
- Для проверки добросовестности бизнеса с 1 октября 2024 года заработает сервис ЦБ РФ
- МРОТ с 1 января 2025 года планируют увеличить более чем на 16,5%
Проверка знаний
