Обращаем внимание на Федеральный закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ.
Документ находится в ИБ «Российское законодательство (Версия Проф)»/ ИБ «Российское законодательство»/ ИБ «Нормативные документы»
Если при проверке у аудитора появится подозрение, что клиент совершает сделки или операции для легализации преступных доходов, он должен сообщить об этом в Росфинмониторинг. Это же правило распространяется на случаи, когда есть основание полагать, что сделки или операции связаны с финансированием терроризма.
При этом аудиторы не вправе разглашать факт передачи такой информации.
Рекомендуемый поиск в КонсультантПлюс
Дополнительная информация
Подробнее о том, как и в какие сроки необходимо передавать в Росфинмониторинг информацию о сделках и финансовых операциях, связанных с легализацией преступных доходов, читайте в Положении, утв. Постановлением Правительства РФ от 16.02.2005 № 82
Обновлены коды доходов и вычетов по НДФЛ
Полезный документ для бухгалтера, кадровика (в том числе бюджетной организации) от 16.12.2024
Статотчетность: обновлены указания по заполнению П-1 и П-5(М)
Полезный документ для бухгалтера, руководителя (в том числе бюджетной организации) от 16.12.2024
Утвердили параметры инвестиционного вычета
Полезный документ для бухгалтера, руководителя от 9.12.2024