Новая обязанность аудиторов
Обращаем внимание на Федеральный закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ.
Документ находится в ИБ «Российское законодательство (Версия Проф)»/ ИБ «Российское законодательство»/ ИБ «Нормативные документы»
Если при проверке у аудитора появится подозрение, что клиент совершает сделки или операции для легализации преступных доходов, он должен сообщить об этом в Росфинмониторинг. Это же правило распространяется на случаи, когда есть основание полагать, что сделки или операции связаны с финансированием терроризма.
При этом аудиторы не вправе разглашать факт передачи такой информации.
Рекомендуемый поиск в КонсультантПлюс
Дополнительная информация
Подробнее о том, как и в какие сроки необходимо передавать в Росфинмониторинг информацию о сделках и финансовых операциях, связанных с легализацией преступных доходов, читайте в Положении, утв. Постановлением Правительства РФ от 16.02.2005 № 82
Популярные новости
- С 22 июня юрлиц начнут наказывать за разглашение сведений с ограниченным доступом
- Контрольные соотношения декларации по НДС
- С 28 июня нельзя посещать рестораны и кафе без специального QR-кода
- В Москве объявили о прекращении нерабочих дней и ужесточили меры по борьбе с COVID-19
- Роспотребнадзор рекомендует в жару сокращать рабочий день
Проверка знаний
