С 2022 года появятся новые налоговые штрафы для финкомпаний и их клиентов

30 нояб. 2021 | Распечатать

В НК РФ добавили штраф для клиентов организаций финансового рынка за неполное или недостоверное информирование о себе, выгодоприобретателях и контролирующих лицах (абз. 3 п. 2 ст. 1 закона).

За каждое нарушение взыщут:

с физлица — 10 тыс. руб.;
с юрлица — 25 тыс. руб.

Если нарушение умышленное, клиента оштрафуют в двойном размере (абз. 5 п. 2 ст. 1 закона).
Кроме того, для организаций финансового рынка:

снизили с 500 тыс. до 300 тыс. руб. штраф за то, что компания не подала сведения в срок (абз. 4 п. 1 ст. 1 закона). При этом финансовые организации должны уведомлять в том числе о случаях, когда они не выявили клиентов, выгодоприобретателей или контролирующих лиц — налоговых резидентов иностранных государств (пп. «а» п. 4 ст. 1 закона);
ввели штраф для случая, когда финкомпания представит неполные или недостоверные данные о клиенте, выгодоприобретателе, контролирующих лицах либо финансовую информацию о них. За каждое нарушение нужно будет заплатить 25 тыс. руб. (абз. 7 п. 1 ст. 1 закона);
установили повышенный штраф в 100 тыс. руб. за умышленное невключение сведений об отдельном клиенте, выгодоприобретателе и т.д. в состав передаваемой информации. Это касается и умышленного представления неполной и недостоверной информации (абз. 9 п. 1 ст. 1 закона);
закрепили случаи, когда финкомпанию не оштрафуют за невключение отдельных сведений или подачу неполных и недостоверных данных. Это возможно, если нарушения связаны с ошибками клиента (абз. 11 п. 1 ст. 1 закона).

Читайте в КонсультантПлюс:

С 2022 года появятся новые налоговые штрафы для финкомпаний и их клиентов