Вебинар

НДС для старых и новых налогоплательщиков: декларация за IV квартал 2024 года и НДС на УСН

1. Изменения в НДС-документах.
2. Что важно учесть в декларации по НДС за IV квартал:

·         определение места реализации для целей НДС: общие правила, особенности в рамках ЕАЭС, изменения 2024-2025 гг.;

·         НДС при трансграничной интернет-торговле в рамках ЕАЭС; 

·         изменения в ставках НДС, условиях их применения и подтверждения;

·         вычеты НДС: важные требования, разъяснения Минфина, судебная практика;

·         восстановление НДС: общие требования и особенности по итогам IV квартала. 

3. Как работать с НДС на УСН:

·         что нужно учесть при выборе ставки НДС. В каких случаях при выборе специальных ставок применяются обычные ставки НДС (20%, 10%, 0%);

·         НДС по переходящим договорам;

·         что нужно учесть при переходе с ОСНО или УСН со ставкой 20% (10%) на УСН с освобождением или со ставками 5% (7%);

·         порядок перехода со специальных ставок или освобождения от НДС на ставку 20% (10%);

·         в каких случаях и как восстановить вычеты НДС.

Вебинар

Встречаем 2025 год. Обзор изменений налогового законодательства: ОСНО, НДФЛ, страховые взносы

1. Новости налогового администрирования 2024-2025.
2. Важные новости для плательщиков НДС:

·         особенности уплаты НДС при интернет-торговле;

·         новые льготы;

·         изменения в ставках НДС.

3. Ключевые изменения по налогу на прибыль:

·         ставки налога на прибыль;

·         старые и новые льготы и условия их применения;

·         стимулирование инвестиций в высокотехнологичное оборудование и НИОКР;

·         новые инвестиционные вычеты.

4. Страховые взносы:

·         изменения в порядке применения льготных тарифов для МСП;

·         новые льготные тарифы.

5. НДФЛ:

·         налоговые базы и дифференцированные шкалы ставок;

·         изменения в стандартных вычетах;

·         новое в порядке освобождения отдельных операций от НДФЛ;

·         изменение порядка налогообложения доходов от продажи недвижимости.

Вебинар

Учетная политика - 2025: что проверить, изменить, дополнить

1. Организационная часть учетной политики с учетом ФСБУ 27/2021.
2. Варианты упрощений бухгалтерского учета по новым федеральным стандартам.
3. Важные вопросы учета запасов, капитальных вложений, основных средств, НМА.
4. Учетная политика арендатора и арендодателя.
5. Учетная политика в отношении применения ПБУ 18/02.
6. Основные положения учетной политики по НДС и налогу на прибыль

Вебинар

Спецрежимы - 2025: налоговая реформа и актуальные вопросы

1. Расширение возможностей применения АУСН.
2. Ограничение условий применения ПСН.
3. Условия применения УСН в 2025 году:

·         лимит доходов и порядок их оценки;

·         лимит стоимости основных средств и порядок его проверки;

·         что нужно учесть при проверке лимита численности персонала.

4. Переход на УСН:

·         выбор и изменение объекта обложения;

·         действия в переходном периоде, особенности учета и налогообложения.

5. Изменения в расчете налога, сложные и спорные ситуации:

·         спорные доходы: обеспечительные платежи; безвозмездное пользование; возврат переплаты по налогам; компенсации за изъятие имущества;

·         доходы и расходы в иностранной валюте и в у.е., курсовые и суммовые разницы;

·         какие расходы нельзя учесть при расчете налога: разъяснения Минфина;

·         изменения в порядке расчета налога с 2025 г.;

·         порядок применения пониженных ставок при изменении места регистрации;

·         в каких случаях вместо единого налога следует платить минимальный налог;

·         порядок учета страховых взносов при расчете налога по УСН, изменения для ИП.

6. НДС на УСН с 2025 г.:

·         условия освобождения от обязанностей налогоплательщика НДС и действия при утрате права на освобождение;

·         плюсы и минусы применения специальных ставок (5%, 7%);

·         начисление НДС и оценка дохода для единого налога по переходящим договорам;

·         в каких случаях «входящий» НДС включается в расходы на УСН. Условия применения вычетов НДС при УСН;

·         когда и как восстановить вычеты НДС.

7. Риски дробления бизнеса и налоговая амнистия:

·         актуальные судебные решения и разъяснения ФНС о дроблении бизнеса (Письмо ФНС от 16.07.2024 № БВ-4-7/8051@);

·         условия налоговой амнистии.